Comprendre le budget communal
Le budget communal est l’acte fondamental de la gestion municipale car il détermine chaque année l’ensemble des actions qui seront entreprises. Voici une vue d’ensemble des principales dépenses et recettes de fonctionnement, ainsi qu’un zoom sur les investissements majeurs à venir.
Plus complexe qu’un budget ménager, le budget communal est à la fois un acte de prévision (c’est un programme financier qui évalue les recettes à encaisser et des dépenses à faire sur une année) et un acte d’autorisation (c’est un acte juridique qui autorise le Maire à engager les dépenses votées par le conseil municipal).
Pour rappel, le budget se compose de deux sections :
- La section de fonctionnement : elle regroupe toutes les dépenses nécessaires au fonctionnement des services de la collectivité territoriale (charges à caractère général, de personnel, achats de fournitures, intérêts de la dette, dotations aux amortissements, provisions…). Ce sont aussi des recettes que la collectivité peut percevoir. Il s’agit principalement du produit de la fiscalité locale, des dotations de l’État et des ventes de prestations communales.
- La section d’investissement : elle comporte en dépenses, le remboursement de la dette et les dépenses d’équipement de la collectivité (véhicules, matériels, mobiliers, travaux en cours, opérations pour le compte de tiers…). En recettes figurent l’encaissement des emprunts, les dotations et subventions de l’État. On y trouve aussi une recette d’un genre particulier, l’autofinancement, qui correspond en réalité au solde excédentaire de la section de fonctionnement.
Exemple : budget annexe du Centre de Santé Municipal > 606 000 € de fonctionnement & 15 022 € d’investissement.
Le budget 2024
Les dépenses de fonctionnement
Les dépenses réelles de fonctionnement représentent 9 978 445 €.
- ENFANCE-JEUNESSE / ÉDUCATION
32,05 % > 3 197 654 €
Écoles du 1er degré, PEAS, services périscolaires (restauration, garderie), accueil extrascolaire, transport scolaire, Colorado… - SERVICES GÉNÉRAUX
28.39 % > 2 832 616 €
Administration générale, service État Civil, ressources humaines, informatique, finances, services techniques, bâtiments communaux… - CADRE DE VIE ET AMÉNAGEMENTS
12.14 % > 1 211 664 €
Entretien des espaces verts, de la voirie, de l’éclairage public… Un budget en hausse lié à l’augmentation du coût de l’énergie. - CULTURE
11.62 % > 1 159 674 €
Grand Pré, Médiathèque, Office Culturel Langueusien, Manifestations culturelles… - SANTÉ / ACTION SOCIALE
10,47 % > 1 044 531 €
Crèche familiale et Multi Accueil, subvention au CCAS, subvention au Centre de Santé Municipal, subventions aux associations sociales. - SPORT – VIE ASSOCIATIVE
2,43 % > 241 988 €
Entretien des complexes sportifs (Le Rebond, stades, tennis …), subventions aux associations. - CHARGES FINANCIÈRES
1,74 % > 175 000 €
Remboursement des intérêts des emprunts. - PRÉVENTION ET SÉCURITÉ
1,16 % > 115 318 €
Service de la Police Municipale.
Les principales recettes
- Les impôts et taxes dont les produits de la fiscalité locale qui incluent les impôts directs locaux : 8 304 120 €
- Les dotations et participations de l’État : 1 279 507 €
- Les recettes des services : 800 029 €
Bon à savoir : l’usager ne paie pas l’intégralité du coût du service mais une participation.
Par exemple : pour la restauration scolaire, le coût du repas est pris en charge à hauteur de 50%.
Les dépenses d’investissement
5 millions d’euros sont engagés pour le budget d’investissement.
Voici un panorama des principales dépenses à venir :
- CADRE DE VIE > 1 600 000 €
Aménagement de la rue des Cygnes, des Épines blanches…
Revêtements annuels, réseaux d’eaux pluviales.
Participation aux travaux d’éclairage public… - SANTÉ > construction du centre de santé > 482 000 € (dont report des travaux prévus au budget 2023)
- ENVIRONNEMENT > 1 117 000 €
Création et aménagement d’un réseau de chaleur
Renaturation de la cour de la maternelle des Fontenelles
Relamping de la salle du Grand Large et de la salle de danse
Installation de borne véhicule électrique - ÉCOLES > 128 800 €
Remplacement de la chaudière à gaz à la maternelle des Grèves
Remplacement du car scolaire
Travaux divers d’entretien - LOGEMENTS SOCIAUX > 219 987 €
Participation à la création de logements dans les lotissements au Tertre Roger et rue de Rennes.
Les principales recettes d’investissement
- Autofinancement > 1 512 811 €
- Emprunt > 1 021 353 €
- Subvention > 637 000 €
En savoir + : https://www.calameo.com/read/005794151d480faad02fd